IPO周报：2021年A股IPO首周开幕，科创板出现今年首家暂缓审议企业

来源：资本邦（chinaipo）

作者：黄小毅

本周(1月4日-1月8日)关于IPO市场动态如下：

本周共计审核IPO公司17家，科创板5家，主板3家，中小板1家，创业板8家，其中科创板上会的百合医疗暂缓审议，剩余16家企业全都顺利过会。

2021年A股IPO开年第一周，在传统板块诞生今年首家过会银行——瑞丰银行;科创板出现今年首家IPO暂缓审议企业——百合医疗，而在创业板中，中粮集团也将大概率迎来旗下第6家A股公司——中粮工科。

此外，在新三板精选层方面，根据全国股转公司的安排，三元基因于1月8日正式挂牌精选层，成为今年首家晋层企业。

根据目前各板块公布的公告显示，下周(1月11日-1月15日)共计将有16家企业接受IPO审核。

本周(1月4日-1月8日)，有4家上会企业在传统板块接受IPO审核，全都顺利过会。

具体看来，2021年1月7日召开的第4次发行审核委员会工作会议上，瑞丰银行、华亚智能、圣泉集团、国邦医药顺利过会。

本周传统板块方面，瑞丰银行成为今年首家过会的银行。瑞丰银行曾于2018年7月因“尚有相关事项需要进一步核查”被取消上会审核，如果此次成功上市，A股市场将迎来首家“浙江籍”农商行。

不少业内人士表示，2021年或将重迎银行上市热潮。近两个月内，上海农商行、齐鲁银行先后于2020年11月26日、12月10日过会，重庆银行则在12月18日取得A股IPO发行批文。不过，广州农商行却在上会前夜撤回材料。对此，广州农商行声称是鉴于战略规划调整，经公司审慎考虑，与A股发行申请相关中介机构的审慎研究，决定撤回A股发行申请。

根据证监会披露显示，下周(1月11日-1月15日)发行审核委员会定于2021年1月14日召开2021年第8次工作会议，届时将审议：南侨股份、林华医疗、联科科技、华塑股份、中农联合5家企业A股IPO。

截至目前，创业板共受理542家企业。其中76家企业处于受理阶段，217家企业处于问询阶段，85家企业处于上市委审议阶段，32家企业提交注册，77家企业已经成功注册，31家企业审核中止。

本周(1月4日-1月8日)深交所创业板没有新增受理企业，在上市委审核方面，创业板上市委共召开了第1次、第2次上市委审议会议，共审核了8家企业创业板IPO申请，最终全部顺利过会。

具体看来，2021年1月6日召开的第1次上市委审议会议，审核通过：安联锐视、霍普股份、倍杰特、本立科技4家企业创业板IPO申请。

1月7日召开的第2次上市委审议会议，审核通过：金沃精工、金百泽、中粮工科、久祺股份4家企业创业板IPO申请。

本周创业板方面，过会的中粮工科值得关注，2015年12月31日，中粮工科引入上海复星创富、合肥美亚、深圳明诚等资本，同时实施中粮工科核心管理团队持股计划，成为了国资委系统内首个实施混合所有制改革的非上市企业。

中粮工科的控股股东为中谷集团，实际控制人为中粮集团。据统计，中粮集团旗下拥有14家上市公司，其中包括中国食品、中国粮油控股(已退市)、蒙牛乳业、中粮包装、大悦城地产、中粮肉食、福田实业、雅士利国际、现代牧业9家香港上市公司，以及中粮糖业、酒鬼酒、大悦城控股、中粮生物科技、中粮资本等5家A股上市公司。如果中粮工科成功上市，将成为中粮集团旗下第6家A股上市公司。

据创业板上市委公告显示，下周(1月11日-1月15日)，创业板将迎来7家企业上会：

2021年1月13日，第3次会议，上市委将审议：浩通科技、本川智能、中环海陆等4家企业创业板IPO申请。

2021年1月14日，第4次会议，上市委将审议：信濠光电、新柴股份、中富电路3家企业创业板IPO申请。

截至目前，科创板共受理535家企业。其中39家企业处于受理阶段，82家企业处于问询阶段，上市委审议通过64家企业，31家企业提交注册，235家企业已经成功注册，19家企业处于中止或财报更新状态，646家审核终止。

本周(1月4日-1月8日)，科创板新增受理企业3家。在上市委审核方面，上海证券交易所科创板股票上市委分别召开2021年第1次-3次会议，审议了5家企业的科创板IPO申请，除百合医疗暂缓审议，其余4家顺利过会。

具体来看，2021年1月4日，第1次上市委审议：力源环保(通过)、百合医疗(暂缓审议)2家企业科创板IPO申请。

2021年1月7日，第2次上市委审议：欧林生物(通过)、铁建重工(通过)2家企业科创板IPO申请。

2021年1月8日，第3次上市委审议：皓元医药(通过)1家企业科创板IPO申请。

本周科创板第1次审议会议就诞生了今年首家暂缓审议企业——百合医疗。事实上，这不是百合医疗第一次闯关资本市场，公司2017年1月创业板IPO遭否，彼时，公司被问及实控人认定、资金来源的合法合规性、长期待摊费用等问题。

具体看来，证监会要求公司说明黄凯自发行人设立至2010年期间长期未在发行人处任职且未参与发行人业务经营，而认定黄凯为发行人实际控制人的合理性。

同时，证监会要求百合医疗说明黄凯向发行人的累积出资(包括历次出资、增资及股权受让)的资金以及向发行人提供借款的资金的具体来源是否合法合规。反馈意见显示，黄凯上述资金大部分来自于华晨经贸、益安贸易、宏路贸易三企业。鉴于此，证监会要求百合医疗说明三企业2013年-2015年实现的营业收入及净利润很低，而此前累计实现的营业收入及利润总额很高的具体原因及其合理性、真实性。

百合医疗报告期长期待摊费用截至2016年6月30日为3363.32万元，其中各类厂房改造支出、车间装修费等合计1786.29万元。证监会对此要求公司进一步说明：该等支出的性质;摊销年限及其确定依据;归集和列报是否符合《企业会计准则》的规定。

另外，百合医疗及其子公司博新生物还在2017-2019年间合计发生了3次飞行检查不合规的情况。

2018年10月11日，药监局披露关于对广东百合医疗科技股份有限公司飞行检查通报。药监局指出，现场检查共发现百合医疗1项严重缺陷，13项一般缺陷，针对广东百合医疗科技股份有限公司生产质量管理体系存在严重问题，广东省食品药品监督管理局应依据《医疗器械监督管理条例》(国务院令第680号)的有关规定依法责令该企业立即停产整改。

百合医疗表示，虽然公司对上述事项已进行纠正和整改，相关事项未导致质量事故，但若未来公司产品质量管理体系或相关控制措施不能得到有效执行，出现因产品质量问题导致的医疗事故或纠纷，公司可能面临法律诉讼或纠纷，进而影响公司的品牌、声誉和生产经营。

除了百合医疗，本周过会的皓元医药也值得提一句，因为公司曾于2020年11月9日首次上会，被暂缓审议，彼时审核意见主要关注在于专利权问题和是否符合发行条件。皓元医药在招股书中表示，公司的分子砌块和工具化合物业务虽然存在部分产品涉及第三方专利，但本质上是服务于新药研发机构(即化合物专利的主要持有群体)的药物研发，提供量级很小，不涉及药品规模化生产及商业化用途，因此，公司经营相关业务至今未产生任何诉讼纠纷。

据科创板上市委公告显示，下周(1月11日-1月15日)，科创板依然将迎来4家企业的上会：

2021年1月13日，第4次会议，上市委将审议：奥精医疗、迅捷兴2家企业科创板IPO申请。

2021年1月14日，第5次会议，上市委将审议：航宇科技、威腾电气2家企业科创板IPO申请。

》》新股申购：之江生物发行市盈率189.85倍本周第一

本周(1月4日-1月8日)有8只新股可申购。其中，上交所科创板3只、上交所主板2只、深交所创业板2只、深交所中小板1只。

本周这8只可申购的新股中，价格最贵属于盈建科(申购代码：300935)价格达到56.96元，公司发行总数：1413万股，网上发行量：1413万股，发行市盈率49.69倍;发行市盈率最高的属于之江生物(申购代码：787317)价格达到43.22元，公司发行总数：4868万股，网上发行量：1669万股，发行市盈率189.85倍。

下周(1月11日-1月15日)将有10只新股可申购。其中，上交所科创板3只、上交所主板1只、深交所创业板5只、新三板精选层1只。

》》新股上市情况：惠泰医疗发行价与首日涨幅同为本周第一

本周(1月4日-1月8日)有7只新股上市，其中上交所科创板1只、上交所主板1只、深交所创业板3只、深交所中小板2只。

本周发行价格最高与首日涨幅最大同为一家企业——惠泰医疗，该股发行价格为74.46元/股，该家企业首日涨幅表现也不错，达到了245.18%。

从新股的首日涨幅情况来看，其余还有3只个股首日涨幅突破100%。分别是：江天化学、博俊科技、华安鑫创;对应同期的首日涨幅为：207.92%、189.50%、128.73%。

据全国股转系统官网显示，截至2021年1月8日，精选层挂牌企业总数42(家)，总股本67.3(亿股)，流通股本23.23(亿股)，成交股数1424.18(万股)，成交金额23079.08(万元)。本周没有新增受理企业。

根据全国股转公司的安排，新三板公司三元基因于1月8日正式挂牌精选层，成为今年首家晋层企业，公司本次公开发行股票1131万股，发行后总股本12181万股，发行价格25元/股，发行市盈率52.15倍，新股募集资金总额2.83亿元，另一家新三板公司同惠电子将于下周登陆精选层。此外，还有德源药业、华维设计等6家公司精选层挂牌申请获挂牌委员会通过，有望在春节前晋层。

本周(1月4日-1月8日)，有6家企业报送了关于申请公开发行股票并在精选层挂牌的辅导备案材料。分别是网映文化(834902.OC)、万联城服(835800.OC)、青鸟软通(831718.OC)、施可瑞(832060.OC)、博源股份(870168.OC)、宝艺股份(836625.OC)。