铤而走险吃下亿元罚单,股东深陷财务造假危机的商银信,前路何解?

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发布时间:2020-10-15 14:42:19

10月10日,人民银行营业管理部(北京)发文再提强化支付行业监管,文章点名了4月30日吃下1.16亿巨额罚单的商银信。

 

作者:戴鄂

编辑:缪凌云

来源:独角金融

 

10月10日,人民银行营业管理部(北京)发文再提强化支付行业监管,文章点名了4月30日吃下1.16亿巨额罚单的商银信。

 

独角金融(uni-fin)注意到,6月中旬,商银信的股东wirecard还曝出财务造假的丑闻,wirecard股价在随后十天内跳水大跌99%,百亿欧元市值蒸发。

 

商银信被罚的背后,是怎样跌宕起伏的故事呢?



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罚单创历史记录,曾涉跨境赌博大案

 

公司官网介绍,商银信支付服务有限责任公司(简称:商银信)于2007年9月29日在北京依法注册成立,注册资金1亿元人民币。北京作为支付服务总部,目前已于上海、深圳、广州、厦门、西宁、湖北、山西、内蒙等地设立分公司。

 


来源:商银信官网

 

而央行网站给出的商银信经营业务类型包括“预付卡发行与受理(北京、广东、青海)、互联网支付(全国)”,公司的支付牌照的有效期为2022年6月26日。

 


来源:央行网站

 

通过2020年4月29日的央行处罚信息公示(银管罚(2020)9号)可知,商银信的违法行为类型共有16项之多,被给予警告,并合计罚没约1.16亿元。(见下图)

 


来源:央行网站

 

与此同时,时任商银信董事长的林耀被给予警告并罚款45万元,时任商银信风险管理部总监、高级风控经理的张月被罚款20万元。

 

独角金融则注意到,目前,在商银信公开涉及案件当中,有一起江苏金湖人民法院公布的非法经营案件。

 


来源:中国裁判文书网

 

该案编号为“(2019)苏0831刑初50号”,在刑事判决书当中,金湖县人民检察院指控被告人段某等人在未取得《支付业务许可证》的情况下,出资筹建网络支付平台“云盛支付”,以被告单位上海涛周网络科技有限公司名义开展业务。

 

从2017年3月至2018年2月间,“云盛支付”累计通过天下支付、商银信和国付宝等第三方支付平台,为“新葡京棋牌”网站等多家网站提供在线资金支付接口,并结算资金54亿余元,共非法获利1353余万元。“新葡京棋牌”是一家境外赌博网站。

 


来源:中国裁判文书网

 

而根据披露的有关证据,公安机关通过商银信获得了较为详细的非法交易资料。

 

国内第三方支付市场被支付宝、财付通两大巨头占据了巨大部分市场份额,其余两百余家持牌平台面临少收入、缺场景的尴尬局面。

 

事实上,商银信原实控人林耀自2015年开始就打算出售商银信母公司的股权,过程曲折离奇。

 

到了2019年11月,终于获得了一家来自德国的公司接盘。



2


曲折的股权转让

 

2015年9月,ST厦华(600870.SH)计划收购商银信的母公司北京苹果信息咨询有限公司(以下简称“苹果信息”)的部分股权,以控股商银信,获得第三方支付牌照。

 

该收购案没有成功,2016年3月ST厦华发布了收购终止的公告。

 

不过,苹果信息的财务状况被披露出来了。

 

2015年6月30日,并表商银信的苹果信息资产总额约为7.4亿元,负债总额约为9.3亿元,净资产约为-2亿元。2015年上半年营业收入约为402.07万元,归母净利润约为-3818.69万元。而2014年,苹果信息的营业收入为1355.38万元,归属于母公司股东的净利润约为-5571.66万元。

 

可见,商银信母公司彼时财务状况也难言乐观。

 

好在2015年9月,来伊份创始人控股的爱屋投资管理有限公司几乎同时出资,并且购买下了苹果信息的部分股权。直到现在,爱物投资管理有限公司仍然持有苹果信息28.1%的股份。

 

2019年11月,苹果信息获得了来自德国的神秘接盘者的青睐。

 


来源:天眼查

 

当时有媒体称,德国数字金融平台Wirecard将以至多8070万美元的价格收购商银信的股份。在完成交易后,Wirecard将持有商银信所有股份的80%,两年后,认购期权使Wirecard能够收购剩余的20%股份。

 

2019年12月12日,苹果信息的股东发生变更。

 

自然人股东陈佳退出,“JOY DRAGON CONSULTANTS LIMITED”和“Wirecard Acquiring&Issuing GmbH”两家外资公司加入。

 


 

其中,Wirecard Acquiring&Issuing GmbH正是来自并购方的德资公司,而JOY DRAGON CONSULTANTS LIMITED的实控人则是林耀。

 

Wirecard是德国一家全球性金融服务和技术公司,主要提供互联网支付服务,公司股票在法兰克福证券交易所上市交易。

 

从商银信最新的股权结构来看,这单交易似乎还处在进行中,公司实控人仍然是林耀,wirecard会否如传言所指将收购商银信全部股权还有待观察。

 

商银信的股权结构(来源:天眼查)

 

除了巨额罚单,商银信现在还背负着失信被执行的记录。

 

根据中国执行信息公开网披露,2020年4月3日,北京市第二中级人民法院对商银信立案,要求执行标的达到1.236亿元。

 

 来源:中国执行信息公开网

 

由此看来,巨额罚单和被执行信息是否会让德资收购方wirecard望而却步是一个很现实的问题。

 

同时,对于商银信来说,是否要卖身给近期陷入财务造假漩涡的wirecard,也是一个现实的问题。

 

据蓝鲸财经报道,今年6月18日,德国上市的Wirecard AG(XETRA:WDI)公告称,审计师告知公司,要进入合并资产负债表的信托账户中19亿欧元的现金余额找不到,约占合并资产负债表的四分之一。

 

 来源:蓝鲸财经

 

6月22日,Wirecard承认,资产负债表中的19亿欧元现金可能根本不存在,并撤销此前发布的2019年以及2020年一季度业绩评估等。Wirecard的财务造假问题被正式揭开。

 

受此影响,到当地时间6月26日,Wirecard AG股价触及52周低点1.09欧元,相较17日100欧元上方的股价,十天内跳水大跌99%。

 

这对于渴望得到wirecard接盘、处于被罚被执行的商银信来说,是一件雪上加霜的事儿。

 

你对商银信未来要如何交上罚单,走出老赖名单,获得靠谱的“接盘侠”怎么看?欢迎评论区留言。


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